A公司建立既有銀行結(jié)算存貸款功能、又兼?zhèn)淦髽I(yè)資金管理架構(gòu)的結(jié)算中心體系，可以提高資金運(yùn)營(yíng)效率，減少無(wú)效占用，實(shí)現(xiàn)控制現(xiàn)金流量的目標(biāo)。

　　實(shí)踐證明，建立結(jié)算中心體系是集團(tuán)企業(yè)實(shí)現(xiàn)資金集中管理控制的有效手段。集團(tuán)根據(jù)各個(gè)子公司的業(yè)務(wù)發(fā)生情況和集團(tuán)整體資金運(yùn)作情況，編制集團(tuán)的資金計(jì)劃，集團(tuán)的資金結(jié)算中心嚴(yán)格按照資金計(jì)劃進(jìn)行資金撥付，掌控資金使用。

　　業(yè)務(wù)追蹤與穿透查詢的集團(tuán)內(nèi)部監(jiān)控

　　為了掌握財(cái)務(wù)信息的完整性和對(duì)資金的監(jiān)控，需要根據(jù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的關(guān)聯(lián)關(guān)系，通過(guò)業(yè)務(wù)追蹤技術(shù)，追蹤至業(yè)務(wù)的原始狀態(tài)，實(shí)現(xiàn)從集團(tuán)至基層公司的會(huì)計(jì)信息穿透式查詢，為企業(yè)決策層和管理者提供一個(gè)方便快捷的企業(yè)財(cái)務(wù)管理平臺(tái)，使企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人無(wú)論何時(shí)何地都可以及時(shí)了解企業(yè)的運(yùn)營(yíng)狀況，進(jìn)行快速?zèng)Q策。

　　總之，一個(gè)開(kāi)放、成熟的信息平臺(tái)，能夠集中所有子公司的財(cái)務(wù)信息，能夠?qū)崿F(xiàn)集中監(jiān)控，集中資金管理，解決集團(tuán)財(cái)務(wù)信息遲滯、信息不準(zhǔn)確的問(wèn)題，保障財(cái)務(wù)信息的完整性、有效性、及時(shí)性，為集團(tuán)企業(yè)提高核心競(jìng)爭(zhēng)力和實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)提供有力保障。

　　鏈接

　　集團(tuán)CFO要學(xué)會(huì)集小錢辦大事

　　資金猶如血液，滲透于企業(yè)集團(tuán)的每一個(gè)組織層面，構(gòu)成了縱橫交錯(cuò)的運(yùn)行網(wǎng)絡(luò)。

　　在資金管理方面，企業(yè)集團(tuán)面臨的問(wèn)題有：成員企業(yè)資金盈缺不平衡；成員企業(yè)之間交易通過(guò)外部銀行結(jié)算，產(chǎn)生大量的資金體外循環(huán)；集團(tuán)總部不能有效監(jiān)控子公司資金支付；不能迅速掌握集團(tuán)整體資金的存量、流量、流向；成員企業(yè)的籌資、投資決策不規(guī)范等等問(wèn)題；直接影響著集團(tuán)資金運(yùn)動(dòng)的效率、效益，制約著企業(yè)集團(tuán)市場(chǎng)的進(jìn)入能力與競(jìng)爭(zhēng)的后續(xù)保障能力。

　　強(qiáng)化資金控制，實(shí)現(xiàn)資金運(yùn)轉(zhuǎn)的高效率，提高其使用效益，成為集團(tuán)CFO關(guān)注的核心工作之一。

　　隨著信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展與廣泛運(yùn)用，越來(lái)越多的企業(yè)集團(tuán)希望通過(guò)采用內(nèi)部銀行、結(jié)算中心、財(cái)務(wù)公司等形式對(duì)企業(yè)集團(tuán)資金實(shí)行集中管理。

　　實(shí)行集團(tuán)資金集中管理，集團(tuán)內(nèi)部成員企業(yè)間的投融資變得更加簡(jiǎn)單。

　　企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部成員企業(yè)間的投融資行為可以不需要兩個(gè)成員企業(yè)間單獨(dú)協(xié)商，資金結(jié)余的企業(yè)只需將其在集團(tuán)結(jié)算中心的活期存款轉(zhuǎn)為長(zhǎng)度相當(dāng)于其資金閑置期間的定期存款，而資金緊張的成員企業(yè)只需向結(jié)算中心申請(qǐng)一筆內(nèi)部企業(yè)貸款，通過(guò)集團(tuán)結(jié)算中心的日常業(yè)務(wù)即可處理。

　　也可以由兩個(gè)企業(yè)進(jìn)行協(xié)商達(dá)成一致后通過(guò)集團(tuán)結(jié)算中心委托貸款方式進(jìn)行。省去了外部銀行貸款所必需進(jìn)行的大量煩雜手續(xù)和融資費(fèi)用。

　　從集團(tuán)層面看，把全集團(tuán)所有企業(yè)的銀行存款余額集中管理就能夠集小錢辦大事。